——2022年9月2日在市五届人大常委会第八次会议上

上饶经济技术开发区财政局

市人大常委会：

受上饶经开区管理委员会委托，向市人大常委会报告2021年经开区财政决算情况，请予审议。同时，简要汇报2022年上半年全区预算执行情况。

一、经开区2021年财政收支决算情况

2021年，上饶经开区在上饶市市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，严格执行上饶市第四届人民代表大会第六次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，通过执行积极有为的财政政策，深入践行高质量发展要求，统筹推进“稳增长、调结构、促改革、防风险”工作部署，全力组织财政收入，全面落实“六稳六保”任务，保障了全区经济社会持续健康发展。在此基础上，财政改革发展各项工作取得新进展，全区财政决算情况总体较好。

（一）2021年经开区财政决算情况

1.一般公共预算收支决算情况

经开区一般公共预算收入完成14.55亿元，为预算数的115.2%，较2020年决算数（下同）增长21.2%。主要收入项目是：税收收入12.47亿元，为预算数的113.1%，增长24.6%，税占比85.8%；非税收入2.07亿元，为预算数的129.5%，增长4.1%。

经开区一般公共预算支出完成30.16亿元，增长36.6%，为预算数的141.6%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出1.05亿元，增长12.5%；教育支出2.21亿元，增长177.5%，主要是新增一般债券支出1.7亿元用于南京师大附属学校-小学、初中项目建设；科学技术支出2.98亿元,增长24.3%，主要是加大了对企业的科技创新投入补助；社会保障和就业支出0.29亿元，下降30.8%，主要是因为今年账务处理由权责发生制调整为收付实现制，在下一年度支出的将在下一年度列支，致使该科目较往年下降；卫生健康支出0.23亿元,增长55%，主要是增加了疫情防控支出；节能环保支出1.95亿元，增长11.4%；城乡社区事务支出0.69亿元，较上年基本持平；农林水事务支出0.39亿元，下降50.9%，主要是上级补助森林植被恢复费返还收入减少；资源勘探信息等支出16.05亿元，增长28%，主要是为了支持园区主导产业的发展，加大了对企业的投入；商业服务业等支出0.47亿元，下降12%，主要是外经贸发展资金减少；自然资源海洋气象等支出0.35亿元，增长82.8%，主要是上级补助新增建设用地返还资金增加；住房保障支出2.97亿元,增长607.9%，主要是上级补助保障性安居工程专项资金增加；灾害防治及应急管理支出0.13亿元，增长37.4%；债务付息支出0.25亿元，增长6.5%。

2021年经开区一般公共预算收入14.55亿元，加上上级补助收入6.29亿元、调入资金11.57亿元，地方政府一般债券1.9亿元，再融资债券0.07亿元，动用预算稳定调节基金1.25亿元，上年结余0.58亿元，收入总量36.21亿元。经开区一般公共预算支出30.16亿元，加上上解支出1.67亿元，地方政府一般债务还本支出0.07亿元，安排预算稳定调节基金2.29亿元，支出总量34.19亿元。收支扎抵，结转结余2.02亿元。

其他有关事项报告如下：

“三公”经费使用管理。2021年因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（合称“三公”经费）财政拨款支出346.97万元，较上年决算压缩10%。其中：因公出国（境）经费未支出，主要是受新冠肺炎疫情影响，未发生因公出国（境）活动；公务用车购置及运行费支出70.88万元，较上年压缩13.4%；公务接待费支出276.09万元，较上年压缩9%，主要是各部门大力贯彻落实中央八项规定精神。

2.政府基金收支决算情况

经开区政府性基金收入完成81.55亿元，为预算数的130.5%，下降50.8%，加上上年结余收入1.69亿元，上级补助收入0.02亿元，新增专项债券29亿元，再融资债券0.42亿元，调入资金0.02亿元，收入总计112.7亿元。政府性基金支出完成98.79亿元，为预算数的175.8%，下降40.1%，加上地方政府专项债务还本支出0.55亿元，调出资金10.38亿元，上解支出1.6亿元，支出总计111.32亿元。收支扎抵，年终结转结余1.38亿元。

3.社会保险基金收支决算情况

经开区社会保险基金收支决算数为0，因经开区的社保基金收支一部分纳入市本级社保基金核算，一部分纳入广信区社保基金核算。

4.国有资本经营收支决算情况

经开区国有资本经营收入完成2.74亿元，为预算数的80.7%，下降12.7%，主要为国有企业利润减收，加上上级补助收入0.01亿元，收入总计2.75亿元。经开区国有资本经营支出完成1.92亿元，为预算数的80.7%，下降12.6%，主要为受国有企业利润减收影响，加上国有资本经营预算调出资金0.82亿元，支出总计2.74亿元。收支扎抵，年终结转结余0.01亿元。

5.政府债务情况

2020年年底经开区地方政府债务余额32.04亿元，其中：一般债务余额7.62亿元，专项债务余额24.42亿元。

加上2021年收到新增地方政府债券31.39亿元，其中：（1）新增债券30.9亿元。新增一般债券1.9亿元，分别用于南京师大附属学校-小学、初中项目1.7亿元、上饶经济技术开发区发展大道道路工程0.2亿元。新增专项债券29亿元，分别用于干细胞健康科技产业园项目1.9亿元、南京师大附属学校-幼儿园项目1.1亿元、双创地下停车场项目1.97亿元、滨江片区城乡一体化整体建设项目一期-中心地下停车场项目5.3亿元、滨江片区城乡一体化整体建设项目一期-科技文体中心项目2.23亿元、返乡创业园A区（金融产业园）项目2.8亿元、污水处理厂改扩建工程项目2亿元、瑞达表面精饰产业园项目2.1亿元、2021年棚户区改造项目9.6亿元。（2）再融资债券0.49亿元，按规定用于到期的地方政府债券本金偿还。

减去经开区地方政府债务还本支出0.61亿元，其中：一般债券为0.07亿元，专项债券为0.54亿元（其中自有资金还本0.12亿元）；付息共1.26亿元，其中：一般债券利息0.26亿元，专项债券利息1亿元。

2021年底债务余额为62.82亿元，其中：一般债务余额9.53亿元，专项债务余额53.29亿元。

（二）2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2021年，财政部门认真落实上饶市第四届人民代表大会第六次会议预算决议要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，贯彻“积极的财政政策提质增效、更可持续”要求，充分发挥各项财税政策，加大重点领域支持力度，积极推进各项财政改革，实现了“十四五”良好开局，有力地促进了全区经济健康发展、社会和谐稳定。重点开展了以下几个方面的工作：

——积极落实财税政策，提振经济恢复发展基础。一是不折不扣落实各项减税降费政策，注重保持政策的连续性，着力让市场主体安心经营、轻装前行，为经济恢复发展和财政增收奠定了基础。全年共减税降费7.51亿元，其中：2021年新出台的政策减税降费2.53亿元，新增先进制造业增值税留扺退税4.3亿元，2021年展期实施政策减税降费0.68亿元。二是充分发挥“财园信贷通”资金杠杆作用，为经开区“两光一车”主导产业及中小微企业解决短期流动资金短缺问题。2021年“财园信贷通”完成放款企业79户，放款总额3.44元，其中“两光一车”企业61户，放款总额2.53亿元，占放款总额73.5%。三是落实惠企政策，促进企业发展，围绕区“3+2+1”主导产业和重点企业，加大支持企业生产发展力度，2021年从本级财力中共安排21.92亿元用于支持企业生产发展和技术改造。

——整合资源精准发力，全力保障重点领域支出。一是做好项目策划和包装，加强与上级部门的对接，积极争取上级支持。2021年共收到上级转移支付资金6.29亿元，发行地方政府新增债券30.9亿元，有力地支持了经开区基本民生、重点企业和重大项目。二是对2020年度部门预算结转结余资金进行了全面清理，并按照有关规定，盘活资金共0.24亿元，统筹用于“六稳六保”上。三是坚持以人民为中心的发展思想，持续加大投入，增进民生福祉。2021年累计投入1.99亿元民生专项资金用于社会救助、失地保险、优抚安置、巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接等方面。四是保障征拆安，夯实项目落地基础，全年安排政府性基金支出70.24亿元，为经开区土地开发、征迁、收储、土地报批、林地报批、城市“双创”等工作开展提供有力资金保障。

——深入推进财政改革，提质增效强化财政管理。一是着力推进预算一体化上线工作，为科学、规范、高效的全生命周期预算管理奠定了坚实基础。二是深入推进预算绩效管理，扩大绩效目标编报范围，夯实填报质量，实现区直部门2020年度项目支出绩效自评全覆盖。三是开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，完成省政府采购电子卖场首单交易。全年政府采购项目65项，预算总金额0.33亿元，节约率7%。四是政府投资项目预算评审入驻省网上中介超市，完成政府投资预算评审项目110个，送审金额36.76亿元，净核减金额1.86亿元，核减率5%。

总的来看，2021年经开区预算执行平稳有序，各项财税政策有效落实，财税体制改革稳步推进，财政管理水平进一步提升。但是，我们清醒地认识到，仍面临不少困难和问题：

1.全国普遍存在“需求收缩、供给冲击、预期转弱以及疫情防控”等不利影响，实现财政收入增长压力更大，而经开区重点税源培育尚需时日，重大项目建设和重点企业落地等支持增长较快，收支平衡压力有所增大；

2.部分项目支出绩效不高，预算单位绩效理念尚未牢固树立，绩效评价结果应用有待进一步落实。

对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2022年经开区上半年财政收支预算执行情况

今年以来，上饶经开区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实省市财政工作会议要求和上饶市第五届人民代表大会第二次会议精神，落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移落实全区“2468”发展思路、“1361”发展举措以及“3+2+1”产业格局，统筹疫情防控和经济社会发展，精准施策，积极作为，夯实高质量发展基础，全力保障全区经济社会平稳运行。现简要汇报经开区2022年上半年预算执行情况。

（一）2022年上半年经开区预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

上半年，经开区一般公共预算收入完成8.11亿元，自然口径增长0.6%，剔除增值税留抵退税影响同口径增长44%，其中：税收收入完成6.74亿元，增长-6.9%，剔除增值税留抵退税影响同口径增长41.6%；非税收入完成1.37亿元，增长66.9%。一般公共财政预算支出完成17.08亿元，增长61.9%，主要为扶持产业发展资金增加。

2.政府性基金预算执行情况

上半年，经开区政府性基金收入完成35.57亿元，下降26%，主要为受疫情和楼市影响，土地交易量下降。政府性基金支出完成49.49亿元，增长3.9%，主要是上级下达的专项债券资金较上年同期增多。

3.社会保险基金预算执行情况

上半年，经开区社会保险基金收入完成0.13亿元，为城乡居民基本养老保险基金收入，较上年净增支。社会保险基金支出完成0.11亿元，为城乡居民基本养老保险基金支出，较上年净增支。

4.国有资本经营预算执行情况

上半年，经开区国有资本经营未实现收支，预计下半年完成年初目标。

5.政府债务情况

截止6月底经开区地方政府债务余额为90.22亿元，其中：一般债务余额11.72亿元，专项债务余额78.5亿元。

上半年，经开区新增地方政府债务（转贷）收入30.01亿元，其中：新增一般债券2.19亿元，新增专项债券25.21亿元，再融资一般债券0.15亿元，再融资专项债券2.46亿元。经开区地方政府债务还本支出2.61亿元,主要用于置换到期的2019年再融资专项债券、到期的2017置换专项债券。

（二）2022年上半年一般公共预算执行的主要特点

——主动作为多措聚财，财政运行稳健向好。一是面对错综复杂经济形势，通过定期召开财税调度会，加强收入分析，加大重点税源督查催缴力度，圆满完成“过半”目标。上半年经开区实现一般公共预算收入8.11亿元，完成年初预算数的52.7%，超序时进度2.7个百分点，剔除留抵退税影响较上年同口径增长44%。二是抢抓政策机遇窗口，积极争取债券资金。上半年，经开区共发行新增债券资金27.4亿元，较上年同比增长152%，有力促进了经开区产业集群发展、产城融合发展、产融结合发展、产教融合发展战略进一步深入推进。三是主动加强与上级财政联系，协同区级部门积极申报项目资金，积极争取上级转移支付资金支持。上半年，经开区累计收到上级转移支付资金1.36亿元，有效保障经开区主导产业和民生事业发展。

——积极施策全力育财，纾困解难稳企有力。一是全面落实减税降费政策。为帮助企业补强资金链、盘活现金流，上半年，经开区共为企业减税降费12.74亿元，其中增值税留抵退税12.29亿元，减税0.3亿元，减费0.15亿元。二是充分发挥“财园信贷通”积极作用。为缓解中小企业“融资难、融资贵”问题，上半年，经开区共为23户企业办理1.11亿元财园信贷通。三是用好创业担保贷款政策。为企业提供低成本创业贷款，促进创业带动就业，上半年，经开区共发放创业担保贷款0.19亿元。四是积极落实租金减免政策。对服务业小微企业和个体工商户免除3个月租金，上半年，共为83户租户减免租金0.03亿元。五是及时足额兑付各项财政奖补资金。上半年，区本级财力中共安排12.6亿元支持企业做大做强，促进产业发展升级。

——强化保障科学用财，民生政策充分发挥。一是闻令而动打好疫情防控阻击战，上半年，疫情防控支出0.01亿元，全力保障抗疫物资、设备购置和疫情防控资金需要。二是持续不断加大民生保障力度，上半年，各类民生保障资金支出0.62亿元，用于保障困难群众最低生活、特困人员供养、临时救助、孤儿及残疾人补贴等，进一步改善民生水平，促进社会稳定。三是巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村振兴战略，上半年，农业生产保护补贴资金、代缴困难群众医保参保金等支出0.03亿元。

——加强监管规范管财，财政管理高效科学。一是绩效评价工作纵深推进，开展中央、省级补助资金以及2021年预算的绩效评价工作，涉及绩效评价项目64个，资金4.43亿元，实现了绩效评价全覆盖。二是围绕贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、涉农补助资金管理等七个方面内容开展了财经秩序专项整治行动，遏制违反财经纪律乱象。三是加强债务监管，开展2020年-2022年新增债券资金管理使用情况专项检查，进一步规范债券资金管理使用。

三、多措并举，努力完成各项财政工作任务

下半年，我们将继续围绕既定的目标任务，进一步做深做细做实各项财政工作，持续提升财政综合服务能力，重点做好以下几方面工作：

（一）以“增收节支”为着力点，持续抓好财政收支平衡。一是保持收入稳定增长。密切关注、分析研判经济发展方向和收入走势，完善地方财税收入协调工作机制，加强重点行业税收征管，合理把握收入的进度、力度和节奏，确保全年财政收入目标圆满实现。二是扎紧财政支出口子。按照过“紧日子”要求，进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，严控“三公”经费、会议费和培训费，切实做到应减必减、应压必压、该禁必禁，切实兜牢“三保”支出底线。

（二）以“政策赋能”为切入点，聚力打造产业发展高地。一是继续不折不扣落实落实好减税降费和疫情防控减轻企业负担各项政策，使企业充分享受政策红利，让企业轻装前行。二是加大财园信贷通支持力度，加强和在经开区开展业务的金融机构联系，适时加快审批流程调整，更快更高效地帮助企业缓解资金困难。三是抢抓中央预算内投资、地方政府专项债券、直达资金等政策窗口，提前滚动谋划储备一批高质量项目，积极配合主管部门争取上级资金支持，全力助推重大项目落地建设。

（三）以“提质增效”为支撑点，持续优化财政管理体制。一是深入推进预算绩效管理，强化事中绩效监控和事后绩效评价，实现所有预算单位整体支出和所有项目支出、转移支付资金绩效监控全覆盖，并对重点民生项目和重点专项领域支出开展财政重点绩效评价。二是稳步推进投资预算评审，实现从江西省中介超市向江西省财政厅投资评审业务管理系统平移，优化评审流程，提高评审质量和效率。三是进一步加大政府采购监督力度，督促采购单位和中介机构在江西省政府采购电子卖场进行政府采购，努力提高渗透率和采购额。

（四）以“守牢底线”为根本点，切实防范化解重大风险。一是根据《上饶经开区融资平台优化升级工作实施方案》，在摸清底数基础上，通过整合资源注入、优化融资结构、盘活存量资产、创新投资模式等一系列措施，有序推动经开区政府融资平台完全市场化转型。二是完善债券资金管理制度，在市政府出台的《地方政府专项债券管理使用暂行办法》基础上，研究制定经开区具体落实细则。三是做好到期债务还本付息偿还工作，足额偿还还本付息资金，确保不发生债务偿还风险。

2022年是全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，是党的二十大召开之年，全面完成2022年财政工作任务至关重要。下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记视察江西、李克强总理在江西考察时的重要讲话精神，在市委、市政府和经开区党工委、管委会的正确领导下，在市人大及其常委会监督指导下，按照“稳住、进好、调优”工作思路，解放思想、开拓创新、乘势而为，“拼搏三季度，奠定全年胜”，用更优异的经济社会发展成绩迎接党的二十大胜利召开！